Обязательный документ у самозанятого — только чек. Счёт — ваша инициатива: заказчик видит сумму и назначение платежа до перевода денег. Собрать счёт из отработанных часов можно за десять минут — вот как.
Обязателен только чек, счёт — по договорённости
«Обязательный документ из этого списка — только чек» — так пишет Т—Ж (Наталья Вайнберг, «Как самозанятому выставить счёт», t-j.ru/platezhka-dlya-kompanii, проверено 5 сентября 2026). Счёт в этот список не входит.
Федеральный закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ не устанавливает форму ни для договора, ни для счёта. Об этом же пишет Контур.Журнал (kontur.ru/articles/6505, проверено 5 сентября 2026). Счёт — договорённость между вами и заказчиком, а не требование налоговой.
Зачем он нужен? Заказчик видит сумму и назначение платежа до перевода, бухгалтерия компании получает документ для проводки. Если платит человек, счёт часто не нужен: после оплаты вы отдаёте чек.
Что разрешает закон о самозанятых
Закон не ограничивает круг заказчиков — работать можно и с компаниями, и с людьми. Исключение: доходы от бывшего работодателя не подпадают под налог на профессиональный доход, если с увольнения прошло меньше двух лет (422-ФЗ, ст. 6, ч. 2, п. 8).
Ставки налога — 6% с денег от компаний и 4% — от людей (422-ФЗ, ст. 10). Налог считают уже после того, как деньги пришли на счёт, а не заранее.
Это не юридическая консультация. Для нестандартных случаев — например, работы с бывшим работодателем — сверяйтесь с текстом закона или спрашивайте бухгалтера.
Как собрать счёт из отработанных часов: пять шагов
Дальше — сам процесс, пять шагов. Если часы уже учтены по задачам, всё вместе занимает около десяти минут; больше всего времени уходит на сверку часов по каждой задаче.
Шаг 1. Выпишите задачи и часы за период
Откройте свой учёт времени и соберите задачи, которые ещё не попали в счёт. Получится список: что сделано и сколько часов ушло на каждую задачу.
Шаг 2. Умножьте часы на ставку
У каждой задачи — своя строка: часы умножить на ставку за час. Например, 8 часов вёрстки по 1 200 ₽ — это 9 600 ₽, а 3 часа правок по 1 500 ₽ — 4 500 ₽.
Шаг 3. Сложите строки в итоговую сумму
Итог счёта — сумма всех строк. В примере выше это 9 600 ₽ + 4 500 ₽ = 14 100 ₽. Эта сумма — доход до налога, а не после.
Шаг 4. Добавьте обязательные поля
Впишите номер, дату, свои данные с ИНН, данные заказчика и назначение платежа без слов «зарплата» или «оклад». Полный список полей — в следующем разделе.
Шаг 5. Отправьте документ до оплаты
Заказчик получает счёт, видит сумму и переводит деньги по указанным реквизитам. После перевода остаётся один шаг — чек в приложении «Мой налог».
Сумму в счёте считают до налога, а не после
Сумма в счёте — доход до вычета налога. Налог считают от неё же, а не добавляют сверху (422-ФЗ, ст. 10).
Пример: 14 100 ₽ пришли от компании. Налог на профессиональный доход — 6% от суммы, то есть 846 ₽. На счёте — 14 100 ₽, из них 846 ₽ уйдёт в налог, останется 13 254 ₽.
Если тот же счёт выставлен человеку, ставка — 4%, то есть 564 ₽. Разница в 282 ₽ зависит только от статуса заказчика, не от объёма работы.
Какие поля нужны в счёте
Обязательной формы у счёта нет, но есть поля, без которых документ бесполезен (t-j.ru/platezhka-dlya-kompanii, проверено 5 сентября 2026).
- Номер и дата — по возрастанию, без строгого формата.
- Кто выставляет — фамилия, имя, ИНН, статус плательщика налога на профессиональный доход.
- Кому — название заказчика; для компании — её ИНН и реквизиты.
- Назначение платежа — что сделано и за какой период, без слов «зарплата» или «оклад».
- Сумма — итог по всем строкам, с пометкой, входит ли налог.
- Реквизиты для перевода — карта или счёт, куда придут деньги.
Печать и подпись не нужны — закон о самозанятых не требует ни того, ни другого (t-j.ru/platezhka-dlya-kompanii, проверено 5 сентября 2026).
Счёт юрлицу можно, кроме одного случая
Юрлицо переводит деньги по счёту так же, как человек. Укажите название компании, её ИНН и реквизиты — остальные поля те же.
Исключение — бывший работодатель. Доходы от него не облагаются налогом на профессиональный доход, если с увольнения прошло меньше двух лет (422-ФЗ, ст. 6, ч. 2, п. 8).
После оплаты остаётся чек — его формируют в приложении «Мой налог» отдельно от счёта. «Лучше всего отдать чек сразу после оплаты — так меньше шанс забыть», — советует Антон Дыбов (Т-Банк, secrets.tbank.ru, проверено 5 сентября 2026).
Где это ломается: частые ошибки
- Назначение платежа со словом «зарплата» или «оклад» — риск, что отношения сочтут трудовыми (kontur.ru/articles/6505).
- Забытый чек после оплаты — заказчик не сможет закрыть расход документом (secrets.tbank.ru).
- Счёт, собранный по памяти, а не из учёта часов — сумма расходится с реальностью, и заказчик замечает первым.
- Перепутанный статус заказчика — компания и человек облагаются по разным ставкам налога (422-ФЗ, ст. 10).
Если считаете часы в WorkClient
Собрать счёт можно и вручную — таблица с шестью полями работает без каких-либо программ. Но если вы уже пишете часы по проекту в WorkClient, эти часы превращаются в строки счёта сами.
У счёта три статуса — «черновик», «отправлен», «оплачен», а готовый документ выгружается в PDF. Оплаты в программе пока нет: всё бесплатно, тарифы объявлены, но не включены.
Программа работает только на macOS, интерфейс — русский.
Сборка пока без подписи Apple: при первом запуске macOS предупредит, что не проверила программу; открыть её нужно вручную через «Системные настройки» → «Конфиденциальность и безопасность». Счёт из программы не заменяет чек — его всё равно формируют в приложении «Мой налог» после оплаты.
Вывод
- Чек обязателен, счёт — по договорённости с заказчиком.
- Сумма счёта — «часы × ставка», а не оценка на глаз.
- Налог считают от суммы счёта: 6% с компаний, 4% с людей (422-ФЗ, ст. 10).
- Исключение — бывший работодатель: его доходы не облагаются налогом на профессиональный доход в течение двух лет после увольнения.
- После оплаты — отдельный шаг: чек в приложении «Мой налог».